SOx en ORM: twee verschillende werelden?
Mw. ir. R.M.L. Degens RE
Mw. C.M. van Houwelingen MA
Mw. ir. R.M.L. Degens RE is als senior advisor werkzaam bij ABN AMRO Risk Advisory Services. Zij is betrokken bij risk management-trajecten in emerging markets, waaronder advisering op het gebied van Basel II.
Meer over deze auteurrochelle.degens@nl.abnamro.comSituatie ten tijde van het laatste artikel van deze auteur voor Compact Mw. C.M. van Houwelingen MA is werkzaam bij KPMG IT Advisory. Voor haar afstudeerscriptie aan de Vrije Universiteit te Amsterdam heeft zij onderzoek gedaan naar de impact van SEPA. Zij is als auditor en adviseur betrokken bij verschillende SOx-trajecten.
Meer over deze auteurvanhouwelingen.kim@kpmg.nlSituatie ten tijde van het laatste artikel van deze auteur voor Compact In veel banken zijn SOx en Basel II vanuit een eigen raamwerk geïmplementeerd, terwijl beide, elk vanuit een eigen invalshoek, het management verantwoordelijk stellen voor procesbeheersing. Dit artikel geeft aan in hoeverre de activiteiten die benodigd zijn voor SOx en operationeel risicomanagement (ORM) (voortkomend uit de 'sound practices' voor ORM van de Bank for International Settlements [BIS03]) elkaar overlappen en reikt mogelijkheden aan om deze activiteiten te integreren.
Dit artikel is niet volledig beschikbaar op deze website.
Wilt u Compact als tijdschrift viermaal per jaar ontvangen en wilt u volledige toegang tot alle artikelen, dan kunt u zich abonneren.
Wanneer u alleen dit artikel wilt ontvangen, kunt u dat opvragen door onderstaand formulier in te vullen.
De verplicht in te vullen velden zijn gemarkeerd met een *.
